Відмивання коштів

Відмивання (легалізація) доходів – поняття, яке використовується для позначення дій, спрямованих на маскування джерела походження коштів і майна, одержаних злочинним шляхом, та переведення їх з кримінального у легальний обіг.

Відмивання є вторинним фінансовим злочином, який здійснюється з метою приховання первинний – незаконне одержання «брудних» коштів.

Існує сотні способів легалізації доходів одержаних злочинним шляхом, наприклад, залучення компаній офшорного типу – вказаний шлях допомагає злочинцям непомітно красти та переміщувати великі суми грошей між різними юрисдикціями.

Інший спосіб, більш сучасний – використання криптовалюти та віртуальних коштів. Вони вони можуть забезпечити більш високу ступінь анонімності в порівнянні з традиційними способами безготівкових платежів, а також можливість здійснення анонімних переказів, якщо особи відправника й одержувача не встановлені належним чином.

В Україні статтями 209 та 209-1 Кримінального кодексу передбачається кримінальна відповідальність за легалізацію (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом та умисне порушення вимог законодавства про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення відповідно.

Максимальна санкція за які становить позбавлення волі від 8 до 12 років з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до трьох років та з конфіскацією майна (ст. 209 КК України) та штраф від 3 тисяч до 5 тисяч неоподатковуваних мінімумім доходів громадян (НМДГ, на 2024 р. = 1514,00 грн) з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до трьох років (ст. 209-1 КК України).

Поділитись публікацією:

Пов'язана інформація

ВСІ НОВИНИ ВСІ СТАТТІ